En los últimos años, el panorama tributario de Arabia Saudita ha evolucionado significativamente, impulsado por la diversificación económica y la modernización regulatoria en el marco de la Visión 2030. Como resultado, las empresas , tanto locales como extranjeras , deben desenvolverse en marcos tributarios cada vez más complejos, que incluyen el Zakat , el impuesto sobre la renta corporativa , el IVA , los impuestos especiales y las retenciones fiscales .
En Nax Law , nuestros abogados tributarios con amplia experiencia en Arabia Saudita brindan asesoría legal especializada para garantizar el pleno cumplimiento de las leyes fiscales locales y optimizar la situación tributaria de nuestros clientes. En este artículo, describimos los principales servicios legales que ofrecemos y cómo pueden ayudar a las empresas a operar de forma segura y eficiente en Arabia Saudita.
La complejidad del sistema tributario saudí
A diferencia de muchos países, Arabia Saudita aplica un sistema tributario dual :
- Zakat para entidades propiedad de Arabia Saudita y del Consejo de Cooperación del Golfo.
- Impuesto sobre la renta de sociedades para empresas de propiedad extranjera.
Además, la Autoridad de Zakat, Impuestos y Aduanas (ZATCA) vela por el cumplimiento de la normativa sobre el IVA , los impuestos especiales , las retenciones en origen y los precios de transferencia , cada uno con sus propias reglas, plazos y requisitos de documentación. El incumplimiento puede acarrear auditorías, sanciones o daños a la reputación.
Por eso , el asesoramiento legal de abogados tributarios especializados en Arabia Saudita no solo es recomendable , sino esencial .
Los mejores servicios de asesoría fiscal que ofrecemos en Arabia Saudita
1. Planificación y cumplimiento tributario corporativo
Nuestros abogados ayudan a las empresas:
- Comprender las obligaciones tributarias aplicables (Zakat vs. impuesto de sociedades).
- Estructurar las operaciones para minimizar las obligaciones tributarias.
- Prepare y presente sus declaraciones de impuestos correctamente y a tiempo.
- Evite sanciones y auditorías de ZATCA.
Tanto si lanza una empresa conjunta como si amplía una filial, le garantizamos que su estructura corporativa será fiscalmente eficiente y cumplirá plenamente con la normativa.
2. Asesoramiento sobre el Zakat y resolución de disputas
El Zakat sigue siendo una obligación fundamental para las empresas de propiedad saudí. Ofrecemos:
- Orientación sobre el cálculo del Zakat según las normas contables aprobadas.
- Asistencia en la preparación de la declaración del Zakat.
- Representación legal en auditorías o disputas relacionadas con el Zakat.
Si su empresa se enfrenta a un desacuerdo con ZATCA sobre la evaluación del Zakat, actuamos con rapidez para defender sus intereses y negociar resultados favorables.
3. Cumplimiento del IVA y facturación electrónica
Arabia Saudí aplica normas estrictas sobre el IVA al 15% , además de la facturación electrónica obligatoria (FATOORA) . Le ayudamos con:
- Registro de IVA y presentación de declaraciones.
- Diseño de sistemas de facturación que cumplan con la normativa.
- Gestión de auditorías o impugnaciones del IVA por parte de ZATCA.
Nuestro equipo también ayuda a identificar exenciones de IVA y IVA soportado recuperable para mejorar el flujo de caja de su empresa .
4. Asesoramiento sobre impuestos especiales
Para las empresas que comercializan tabaco, bebidas azucaradas o bebidas energéticas, se aplica un impuesto especial con tasas más altas. Ofrecemos:
- Aclaración sobre la clasificación del producto.
- Cumplimiento de las obligaciones de presentación e información sobre el impuesto especial.
- Apoyo durante inspecciones y auditorías.
5. Precios de transferencia y documentación
Arabia Saudí sigue una normativa sobre precios de transferencia alineada con la OCDE , que exige:
- Archivo local, archivo maestro e informes país por país (CbCR).
- Los formularios de divulgación y la documentación se ajustan a los principios de plena competencia .
Garantizamos que sus transacciones con partes relacionadas estén bien documentadas y cumplan con la normativa, minimizando el riesgo de auditoría.
6. Asesoramiento sobre retención de impuestos
Los pagos a entidades extranjeras pueden estar sujetos a una retención en origen de entre el 5 % y el 20 %, según la naturaleza de la transacción. Nuestros abogados:
- Revisar los contratos para evaluar la exposición al retenciones fiscales.
- Estructurar los pagos para reducir la fuga de impuestos.
- Ayudar a solicitar los beneficios o reembolsos previstos en los tratados, cuando corresponda.
7. Defensa y litigios en auditorías fiscales
Si su empresa es seleccionada para una auditoría fiscal o recibe una notificación de disputa de ZATCA, nosotros:
- Examine los fundamentos jurídicos de las reclamaciones.
- Represente a su empresa ante los comités de apelación tributaria.
- Negociar acuerdos y minimizar la exposición financiera.
Nuestro profundo conocimiento de la legislación fiscal saudí garantiza que usted estará bien protegido en cada etapa del proceso.
¿Por qué elegir Nax Law para sus necesidades legales tributarias en Arabia Saudita?
- Experiencia en derecho tributario saudí
Nuestro equipo incluye abogados con profundo conocimiento de las regulaciones de la ZATCA y experiencia en diversas industrias, desde petróleo y gas hasta tecnología y comercio minorista. - Conocimiento del sistema dual (Zakat e Impuesto de Sociedades)
Ofrecemos asesoramiento especializado para ambos marcos tributarios, ayudando a las empresas de propiedad mixta a cumplir con sus obligaciones de manera precisa. - Experiencia con clientes multinacionales
Asesoramos a empresas internacionales con operaciones en Arabia Saudita sobre cuestiones fiscales transfronterizas, estructuración y aplicaciones de tratados. - Soluciones estratégicas alineadas con el negocio
Vamos más allá del cumplimiento normativo para ofrecer estrategias fiscales alineadas con sus objetivos operativos y comerciales. - Resolución exitosa de disputas.
Nuestra trayectoria comprobada en la gestión de disputas fiscales le garantiza una defensa legal experimentada cuando más la necesite.
