في السنوات الأخيرة، شهد المشهد الضريبي في المملكة العربية السعودية تطورًا ملحوظًا، مدفوعًا بالتنويع الاقتصادي والتحديث التنظيمي في ظل رؤية 2030. ونتيجةً لذلك، يتعين على الشركات – سواءً المحلية أو الأجنبية – التعامل مع أطر ضريبية متزايدة التعقيد، بما في ذلك الزكاة ، وضريبة دخل الشركات ، وضريبة القيمة المضافة ، وضريبة السلع الانتقائية ، وضريبة الاستقطاع .
في شركة ناكس للمحاماة ، يقدم محامونا الضريبيون ذوو الخبرة في المملكة العربية السعودية إرشادات قانونية متخصصة لضمان الامتثال الكامل لقوانين الضرائب المحلية، مع تحسين الوضع الضريبي لعملائنا. في هذه المقالة، نستعرض أفضل الخدمات القانونية التي نقدمها، وكيف يمكن أن تساعد الشركات على العمل بأمان وكفاءة في المملكة العربية السعودية.
تعقيد النظام الضريبي السعودي
على عكس العديد من البلدان، تطبق المملكة العربية السعودية نظامًا ضريبيًا مزدوجًا :
- الزكاة على الشركات المملوكة للسعودية ودول مجلس التعاون الخليجي.
- ضريبة الدخل على الشركات المملوكة للأجانب.
بالإضافة إلى ذلك، تُطبّق هيئة الزكاة والضرائب والجمارك (ZATCA) اللوائح المتعلقة بضريبة القيمة المضافة ، وضريبة السلع الانتقائية ، وضريبة الاستقطاع ، وتسعير التحويل ، ولكلٍّ منها قواعد ومواعيد نهائية ومتطلبات توثيقية محددة. قد يؤدي عدم الامتثال إلى عمليات تدقيق أو عقوبات أو الإضرار بالسمعة.
ولهذا السبب فإن الاستشارة القانونية من محامي الضرائب المتخصصين في المملكة العربية السعودية ليست مستحبة فحسب ، بل إنها ضرورية.
أفضل خدمات محامي الضرائب التي نقدمها في المملكة العربية السعودية
1. التخطيط والامتثال لضرائب الشركات
يساعد محامونا الشركات على:
- فهم الالتزامات الضريبية المطبقة (الزكاة مقابل ضريبة الشركات).
- هيكلة العمليات لتقليل الالتزامات الضريبية.
- إعداد وتقديم الإقرارات الضريبية بشكل صحيح وفي الوقت المحدد.
- تجنب العقوبات والتدقيقات من ZATCA.
سواء كنت تقوم بإطلاق مشروع مشترك أو توسيع شركة تابعة، فإننا نضمن أن هيكل شركتك فعال من حيث الضرائب ومتوافق تمامًا مع القوانين الضريبية.
2. الاستشارات الزكوية وحل النزاعات
تظل الزكاة فريضةً أساسيةً على الشركات السعودية. نقدم:
- – إرشادات حول حساب الزكاة وفقاً للمعايير المحاسبية المعتمدة.
- المساعدة في إعداد إقرار الزكاة.
- التمثيل القانوني في عمليات التدقيق أو النزاعات المتعلقة بالزكاة.
إذا واجهت شركتك خلافًا مع ZATCA بشأن تقييم الزكاة، فإننا نتحرك بسرعة للدفاع عن مصالحك والتفاوض على نتائج إيجابية.
3. الامتثال لضريبة القيمة المضافة والفاتورة الإلكترونية
تطبق المملكة العربية السعودية قواعد صارمة لضريبة القيمة المضافة بنسبة 15% ، بالإضافة إلى نظام الفوترة الإلكترونية الإلزامي (فاتورة) . نساعد في:
- التسجيل في ضريبة القيمة المضافة وتقديم الإقرارات.
- تصميم أنظمة الفوترة المتوافقة.
- معالجة عمليات تدقيق ضريبة القيمة المضافة أو التحديات التي تواجهها ZATCA.
يساعد فريقنا أيضًا في تحديد الإعفاءات من ضريبة القيمة المضافة وضريبة القيمة المضافة القابلة للاسترداد لتحسين التدفق النقدي لشركتك .
4. استشارات ضريبة الاستهلاك
بالنسبة للشركات التي تتعامل في التبغ، والمشروبات السكرية، ومشروبات الطاقة، تُطبق ضريبة الاستهلاك بمعدلات أعلى. نقدم:
- توضيح بشأن تصنيف المنتج.
- الالتزام بتقديم التقارير والإقرارات الضريبية.
- الدعم أثناء عمليات التفتيش والتدقيق.
5. تسعير التحويل والتوثيق
تتبع المملكة العربية السعودية لوائح تسعير التحويل المتوافقة مع منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية ، والتي تتطلب:
- الملف المحلي، والملف الرئيسي، وتقارير كل بلد على حدة (CbCR).
- نماذج الإفصاح والتوثيق متوافقة مع مبادئ التعامل على أساس طول الذراع .
نحن نضمن أن معاملاتك مع الأطراف ذات الصلة موثقة جيدًا ومتوافقة مع القوانين، مما يقلل من مخاطر التدقيق.
6. نصائح حول حجب الضريبة
قد تخضع المدفوعات للكيانات الأجنبية لضريبة الاستقطاع (WHT) بنسبة تتراوح بين 5% و20%، حسب طبيعة المعاملة. محامونا:
- مراجعة العقود لتقييم التعرض لضريبة القيمة المضافة.
- هيكلة المدفوعات للحد من تسرب الضرائب.
- المساعدة في التقدم بطلب للحصول على مزايا المعاهدة أو استرداد الأموال، حيثما ينطبق ذلك.
7. الدفاع عن التدقيق الضريبي والتقاضي
إذا تم اختيار شركتك للتدقيق الضريبي أو تلقيت إشعار نزاع من ZATCA، فإننا:
- مراجعة الأساس القانوني للمطالبات.
- تمثيل شركتك أمام لجان الاستئناف الضريبي.
- التفاوض على التسويات وتقليل المخاطر المالية.
إن فهمنا العميق لقانون الضرائب السعودي يضمن لك الحماية الجيدة في كل مرحلة.
لماذا تختار Nax Law لتلبية احتياجاتك القانونية الضريبية في المملكة العربية السعودية؟
- خبرة في قانون الضرائب السعودي
يضم فريقنا محامين يتمتعون بمعرفة عميقة بأنظمة ZATCA وخبرة في مختلف الصناعات، من النفط والغاز إلى التكنولوجيا والتجزئة. - فهم النظام المزدوج (الزكاة وضريبة الشركات)
نقدم المشورة المتخصصة لكلا الإطارين الضريبيين، مما يساعد الشركات ذات الملكية المختلطة على التنقل بالتزاماتها بدقة. - خبرة العملاء متعددي الجنسيات
نقدم المشورة للشركات الدولية التي لديها عمليات في المملكة العربية السعودية بشأن القضايا الضريبية عبر الحدود، والهيكلة، وتطبيقات المعاهدات. - حلول استراتيجية ومتوافقة مع الأعمال
نحن نتجاوز الامتثال لتقديم استراتيجيات ضريبية تتماشى مع أهدافك التشغيلية والتجارية. - النجاح في حل النزاعات
إن سجلنا الحافل في إدارة النزاعات الضريبية يضمن حصولك على دفاع قانوني متمرس عندما يكون الأمر أكثر أهمية.
